Необходимая информация о собраниях акционеров отражена в следующих источниках:

• законе «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 № 208-ФЗ (далее — закон № 208-ФЗ);
• положении «О дополнительных требованиях…», утвержденном приказом ФСФР России от 02.02.2012 № 12-6/пз-н (далее — положение о доптребованиях);
• иных внутренних документах фирмы.

Годовое собрание проводится один раз в год (ст. 47 закона № 208-ФЗ). Конкретная дата проведения определяется уставом. При этом следует учитывать, что собираются акционеры не раньше 2 месяцев и не позже 6 месяцев с момента окончания отчетного года. Остальные собрания называются внеочередными.

Годовое собрание отличается от внеочередного специфической повесткой дня, то есть перечнем вопросов, подлежащих обязательному обсуждению (ст. 48 закона № 208-ФЗ). В частности, на годовом съезде поднимаются вопросы:

• о назначении совета директоров, аудитора и ревизионной комиссии;
• утверждении годового и финансового отчетов.

Как ведется протокол годового общего собрания акционеров в 2018 году

Выделяют 2 вида протокольных документов общего собрания:

• протокол собрания;
• протокол голосования (очного или заочного).

Протокол годового собрания по форме и порядку изготовления не отличается от протокола внеочередного собрания. Есть разница только в содержании повестки дня, о чем говорилось выше. Никаких нововведений в правила изготовления рассматриваемого документа 2018 год не привнес.

Форма документа законодательно не регламентирована. Однако рекомендуется придерживаться требований к изготовлению документов, утвержденных приказом ФНС России от 25.01.2012 № ММВ-7-6/25@. Также можно воспользоваться нормами ГОСТ Р 7.0.97-2016, утвержденного приказом Росстандарта от 08.12.2016 № 2004-ст.

При составлении протокола необходимо обратить особое внимание на следующее:

• многостраничный протокол распечатывается с одной стороны;
• документ сшивается;
• нумерация страниц проставляется в верхней части документа посередине листа;
• шрифт 12-14;
• поля: левое — 30 мм, верхнее и нижнее — 20 мм, правое — 10 мм;
• печать организации не должна закрывать подписи должностных лиц.

Согласно п. 3 ст. 67.1 Гражданского кодекса РФ решение акционеров и состав собрания должны быть подтверждены перечисленными способами:

1. Для публичного АО — лицом, ведущим реестр акционеров.
2. Для непубличного:

• нотариусом;
• реестродержателем.

Протокол общего собрания акционеров - образец и содержание

Образец протокола годового общего собрания акционеров можно скачать на нашем ресурсе, а затем привести его в соответствие с индивидуальными требованиями.

В документ необходимо включить перечисленные ниже сведения:

1. Полное фирменное название предприятия.
2. Адрес.
3. Указание, что съезд является годовым.
4. Способ проведения (заочное или очное собрание).
5. Дата составления списка лиц, имеющих право на участие.
6. Дата собрания.
7. Место (здесь указывается конкретный адрес, где собирались участники).
8. Ф. И. О. председателя и секретаря.
9. Повестка дня.
10. Время:
    • начала и окончания регистрации присутствующих;
    • открытия и закрытия собрания;
    • начала подсчета голосов (если решение и итоги голосования проговаривались непосредственно на собрании).
11. Почтовые адреса, куда направлялись бюллетени (если собрание проводилось заочно).
12. Число голосов по каждому пункту повестки:
    • которыми обладали допущенные к голосованию субъекты;
    • приходившихся на голосующие акции с учетом необходимого кворума;
    • по всем вариантам (за, против, воздержался).
13. Данные о принятых решениях.
14. Основные тезисы выступлений и имена докладчиков.
15. Подписи председателя и секретаря.
16. Дата составления протокола.

За нарушение правил составления протокола председатель и секретарь могут быть привлечены к административной ответственности в виде штрафа: до 2000 руб. — для граждан и до 20 000 руб. — для должностных лиц (ч. 9 ст. 15.23.1 КоАП РФ).

Протокол и отчет об итогах голосования

Если на предприятии функционирует счетная комиссия или подсчет голосов ведет держатель реестра, то наряду с протоколом годового собрания составляется и протокол голосования. Данный документ ведет не секретарь собрания, а член комиссии или реестродержатель.

Все субъекты, имеющие право на участие в годовом собрании акционеров, информируются об итогах независимо от присутствия или отсутствия на нем. Необходимые сведения прописываются в отчете об итогах голосования, направляемом вышеуказанным лицам.

ПРОТОКОЛ
Полное название и адрес АО
Вид (годовое) и форма (очная, заочная) собрания
Дата составления списка тех лиц, кто правомочен участвовать
Дата и место проведения собрания
Повестка дня
Начало и окончание составления списка присутствующих
Время открытия, закрытия съезда и начала подсчета голосов
Количество выборщиков по каждой позиции
Наличие кворума по каждому пункту
Число решений «за», «против» и «воздержался» по каждому вопросу
	Тексты решений
Имена членов счетной комиссии или уполномоченного лица
Дата составления протокола
	Имена председателя и секретаря

Кроме этой обязательной информации данные акты могут включать в себя и иные сведения.

Каков срок составления протокола общего собрания акционеров и какие лица его должны подписывать

Собрание начинается с процедуры открытия. Именно на этом этапе выбирается тот, кто будет вести протокол (секретарь). Его кандидатуру утверждает председательствующий. Два этих лица, председательствующий и секретарь, обязательно должны присутствовать на собрании, так как именно они должны подписывать протокол общего собрания акционеров.

В какие сроки готовятся итоговые акты:

1. Протокол годового собрания — в течение 3 рабочих дней с даты проведения (п. 1 ст. 63 закона № 208-ФЗ). Количество экземпляров — 2.

К протоколу прикладываются:

• протокол об итогах голосования;
• акты, утвержденные решением общего собрания.

1. Протокол об итогах голосования подготавливается в срок, не превышающий 3 рабочих дней после закрытия собрания или с даты получения заполненных бюллетеней (при заочном способе).
2. Отчет об итогах голосования составляется и направляется заинтересованным лицам в течение 4 рабочих дней с момента окончания собрания или со дня принятия последнего бюллетеня по заочному голосованию.

Нюансы решений о ликвидации и о реорганизации в форме преобразования, слияния, выделения и др.

Если на годовом собрании поднимаются вопросы или реорганизации общества, то ни на порядке, ни на форме протокола это не отражается. Решения оформляются в соответствии с общими требованиями, но есть некоторые нюансы в содержании и правилах их принятия:

• указанные вопросы отражает только протокол общего собрания акционеров о ликвидации и реорганизации, но не решения других органов управления;
• ликвидация и реорганизация утверждаются не менее чем ¾ голосов от присутствующих на собрании акционеров;
• при реорганизации в протоколе может быть предусмотрен особый порядок совершения сделок или запрет на совершение сделок обществом до конца процедуры (п. 7 ст. 15 закона № 208-ФЗ);
• также в протоколе собрания акционеров о реорганизации в форме преобразования, слияния и др. должен быть оговорен порядок ее проведения, избран новый исполнительный орган, утверждены учредительные документы и прописаны иные обязательные условия (ст. 16-20 закона № 208-ФЗ).

Выписка из протокола общего собрания акционеров - образец

Иногда есть необходимость подтвердить какую-либо информацию решением общего собрания. Для этого необязательно предъявлять весь протокол. Достаточно представить выдержку из него в виде выписки.

• полное фирменное наименование и адрес АО;
• реквизиты протокола (номер, дату и место его составления);
• указание на вид собрания (годовое, внеочередное, очное или заочное);
• номер пункта повестки и суть самого решения;
• данные о председательствующем и секретаре;
• сведения о лице, который заверяет документ;
• печать организации;
• дату выдачи выписки.

Также можно прописать то, кому выдается выписка, и место ее предъявления. Ниже размещен образец данного документа.

Таким образом, образец протокола собрания акционеров можно скачать по ссылке, представленной в статье. Он составляется ответственным секретарем с учетом нормативных требований. На изготовление дается 3 рабочих дня с даты закрытия собрания.

Ежегодное проведение годового общего собрания акционеров - это обязанность акционерного общества, которая закреплена законодательно. Именно поэтому к правильной подготовке этого мероприятия и его документальному оформлению предъявляются жесткие требования. Попробуем разобраться, как подготовиться к общему собранию и составить его протокол.

Пункт 1 статьи 47 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ (далее Закон), предписывает проводить годовое общее собрание акционеров. Требования к организации этого мероприятия также оговорены в этой законодательной норме. Рассмотрим, как правильно подготовиться к общему собранию акционеров (далее ОСА) и составить его протокол.

Подготовка к годовому ОСА

ОСА — это высший орган управления обществом. Частота встреч акционеров определяется уставом акционерного общества. Однако годовое собрание необходимо проводить не ранее чем за два месяца и не позднее чем через шесть месяце после окончания финансового года.

Справка: согласно ст. 12 БК РФ , финансовый год равен календарному. Следовательно, сроки проведения ОСА за 2019 год: 01.11.2017-30.06.2018.

В ходе этого мероприятия совладельцы бизнеса решают ключевые вопросы, которые определяют дальнейший курс всей компании. Среди них, например:

• реорганизация и ликвидация компании;
• изменение и дополнение устава;
• избрание совета директоров;
• прекращение полномочий совета директоров;
• распределение дивидендов;
• изменение размера уставного капитала.

Инициаторами могут выступать совет директоров, руководители общества, акционеры или другие лица, которые обладают не менее чем 2% голосующих акций в уставном капитале общества.

Решение о сборе принимает совет директоров. Об этом говорит подпункт 4 пункта 1 ст. 65 Закона. Совет директоров определяет и другие детали: список участников, дату, время. Перечень деталей четко определен в ст. 54 ФЗ-208. Ответственность за подготовку также лежит на совете директоров.

Формирование списка участников и их уведомление

После принятия решения о проведении собрания необходимо сформировать список его участников. Согласно пункту 1 ст. 51 Закона, он должен быть готов не менее чем за 25 дней до даты мероприятия. Если в его повестке будет поднят вопрос о реорганизации общества, то этот срок составит 35 дней. Уведомить участников необходимо не менее чем за 20 дней до запланированной даты. Если в повестке будет рассматриваться вопрос реорганизации, этот срок составляет 30 дней.

Уведомление может производиться различными способами: заказным письмом, в СМИ, на сайте компании, посредством телефонного звонка или электронного письма.

Протокол годового общего собрания акционеров в 2019 году

На ОСА должен присутствовать регистратор или нотариус. Их роль заключается в том, чтобы разработать сценарий мероприятия, а также проследить за тем, чтобы он был соблюден в полном порядке. По сути, эти специалисты являются распорядителями. Они же могут быть ответственными за подготовку протокола.

Согласно ст. 63 Закона, протокол должен быть подготовлен не позднее, чем через три дня после мероприятия. Протокол подготавливается в двух экземплярах, которые должны быть подписаны секретарем и председателем собрания. Его содержание регламентируется этой же статьей и пунктом 4.29 Положения о проведении собраний акционеров (утверждено приказом ФСФР России от 2 февраля 2012 г. № 12-6/пз-н ). В протоколе должны быть указаны следующие сведения:

• место и время проведения;
• полное название акционерного общества и его место нахождения;
• тип и форма ОСА;
• дата составления списка участников;
• общее количество голосов, которыми обладают владельцы голосующих акций;
• количество голосов, которыми обладают акционеры-участники;
• информация о председателе и секретаре;
• повестка дня.

В протоколе фиксируются основные тезисы выступлений, вопросы, поставленные на голосование, его результаты и принятые решения. Кроме этого, указывается время начала и конца подсчета голосов и количество голосов за каждый вариант. Принятые решения должны быть заверены нотариусом.

Полное фирменное наименование Общества: Закрытое акционерное общество "_____________".

Место нахождения Общества: ________________________.

Вид Общего собрания: годовое.

Форма проведения собрания: совместное присутствие (собрание).

Дата проведения собрания: "___"_________ ____ г.

Место проведения собрания: г. _________, ул. __________, д. ___.

Время начала регистрации лиц, имеющих право на участие в собрании: ___ ч ____ мин.

Время окончания регистрации лиц, имеющих право на участие в собрании: ___ ч ____ мин.

Время закрытия собрания: ____ ч ____ мин.

Время открытия собрания: ____ ч ____ мин.

Почтовый адрес (адреса), по которому направлялись заполненные бюллетени для голосования: ________________ (если голосование по вопросам, включенным в повестку дня Общего собрания, могло осуществляться путем направления в Общество заполненных бюллетеней) 2 .

Присутствовали:

1. ___________________________________,

2. ___________________________________.

ПОВЕСТКА ДНЯ:

1. Об избрании Совета директоров Общества.

2. Об избрании Ревизионной комиссии (Ревизора) Общества.

3. Об утверждении аудитора Общества.

4. Об утверждении годового отчета Общества.

5. Об утверждении бухгалтерской отчетности за ___ год, в том числе отчета о прибылях и убытках.

6. О распределении прибыли Общества.

7. О выплате дивидендов.

По первому вопросу повестки дня: ____________________.

По второму вопросу повестки дня: ____________________.

По третьему вопросу повестки дня: ___________________.

По четвертому вопросу повестки дня: _________________.

По пятому вопросу повестки дня: _____________________.

По шестому вопросу повестки дня: ____________________.

По седьмому вопросу повестки дня: ___________________.

По первому вопросу повестки дня: _______________.

Кворум имеется/не имеется.

По второму вопросу повестки дня: _______________.

Кворум имеется/не имеется.

По третьему вопросу повестки дня: ______________.

Кворум имеется/не имеется.

По четвертому вопросу повестки дня: ____________.

Кворум имеется/не имеется.

По пятому вопросу повестки дня: ________________.

Кворум имеется/не имеется.

По шестому вопросу повестки дня: _______________.

Кворум имеется/не имеется.

По седьмому вопросу повестки дня: ______________.

Кворум имеется/не имеется.

Председатель собрания: _____________________________

Секретарь собрания: ________________________________

1. По первому вопросу: Об избрании Совета директоров Общества _____________________________. ___________________________________________. (Ф.И.О.) (кратко изложить положения выступления)

ПОСТАНОВИЛИ:

Избрать в Совет директоров Общества следующих лиц:

____________________________________________.

Решение принято/не принято.

2. По второму вопросу: Об избрании Ревизионной комиссии Общества _____________________________. ___________________________________________. (Ф.И.О.) (кратко изложить положения выступления)

ПОСТАНОВИЛИ:

Избрать в Ревизионную комиссию Общества следующих лиц:

_________________________________________;

_________________________________________;

_________________________________________.

Решение принято/не принято.

3. По третьему вопросу: Об утверждении аудитора Общества _____________________________. ___________________________________________. (Ф.И.О.) (кратко изложить положения выступления) ПОСТАНОВИЛИ: Утвердить аудитором Общества "_______________" _______________________ аудиторскую компанию "______________________" ____________________________. (юридический адрес, ОГРН)

Решение принято/не принято.

4. По четвертому вопросу: Об утверждении годового отчета Общества _____________________________. ___________________________________________. (Ф.И.О.) (кратко изложить положения выступления)

ПОСТАНОВИЛИ:

Утвердить годовой отчет Общества за ________ год.

Решение принято/не принято.

5. По пятому вопросу: Об утверждении бухгалтерской отчетности за ______ год, в том числе отчета о прибылях и убытках, ____________________. (Ф.И.О.) ___________________________________________. (кратко изложить положения выступления)

ПОСТАНОВИЛИ:

Утвердить бухгалтерскую отчетность за _________ г.

Решение принято/не принято.

6. По шестому вопросу: О распределении прибыли Общества _____________________________. ___________________________________________. (Ф.И.О.) (кратко изложить положения выступления) ПОСТАНОВИЛИ: Распределить прибыль Общества следующим образом: ______________________ __________________________________________________________________________.

Решение принято/не принято.

7. По седьмому вопросу: О выплате дивидендов _________________________. (Ф.И.О.) ___________________________________________. (кратко изложить положения выступления)

ПОСТАНОВИЛИ:

Не выплачивать дивиденды за ____ год и направить прибыль на развитие Общества.

Решение принято/не принято.

Дата составления протокола: "___"_________ ____ г. 3

К протоколу Общего собрания приобщаются:

Документы, принятые или утвержденные решениями Общего собрания.

Председатель собрания: ______________/__________________

Секретарь собрания: _____________/___________________ 4

1 Общество обязано ежегодно проводить годовое общее собрание акционеров. Годовое общее собрание акционеров проводится в сроки, устанавливаемые уставом общества, но не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года. На годовом общем собрании акционеров должны решаться вопросы об избрании совета директоров (наблюдательного совета) общества, ревизионной комиссии (ревизора) общества, утверждении аудитора общества, вопросы, предусмотренные подпунктом 11 пункта 1 статьи 48 Федерального закона "Об акционерных обществах", а также могут решаться иные вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров (п. 1 ст. 47 Федерального закона "Об акционерных обществах").

2 Голосование по вопросам повестки дня общего собрания акционеров может осуществляться бюллетенями для голосования. Голосование по вопросам повестки дня общего собрания акционеров общества с числом акционеров - владельцев голосующих акций более 100 осуществляется только бюллетенями для голосования (п. 1 ст. 60 Федерального закона "Об акционерных обществах").

3 Протокол общего собрания акционеров составляется не позднее трех рабочих дней после закрытия общего собрания акционеров в двух экземплярах (п. 1 ст. 63 Федерального закона "Об акционерных обществах").

4 В случае если в Обществе не создана счетная комиссия и функции счетной комиссии не выполняются регистратором, в протоколе общего собрания должны указываться сведения, которые в соответствии со ст. 62 ФЗ "Об акционерных обществах" и Положением о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров (утверждено Постановлением ФКЦБ от 31.05.2002 N 17/пс) должны указываться в протоколе счетной комиссии об итогах голосования на общем собрании.

Источник - ЗАО "Юринформ В"

Похожие документы

После проведения собрания (как годового, так и внеочередного) необходимо оформить его результаты.

Основной из них - протокол общего собрания акционеров (см. для случая, когда собрание внесло изменения в устав).

Как оформить протокол собрания общего собрания акционеров

Протокол необходимо составить в течение трех рабочих дней после закрытия собрания. Кто именно это должен сделать, закон не устанавливает. К примеру, такую задачу можно поставить секретарю собрания.

Однако в любом случае протокол общего собрания акционеров нужно оформить в двух экземплярах. Причем каждый из них должны подписать председатель и секретарь собрания. Такие правила установлены в статьи 63 Федерального закона от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах».

В протоколе общего собрания акционеров необходимо указать сведения, которые предусматривает:

В любом случае, к протоколу общего собрания акционеров нужно приложить ():

• документы, принятые или утвержденные решением общего собрания (если это имело место на собрании).

Читайте о том, как составить протокол общего собрания акционеров, а также протокол и отчет об итогах голосования в Системе Юрист

Бесплатные конференции в регионах

29 марта - Екатеринбург; 26 апреля - Новосибирск; 31 мая - Нижний Новгород

Профессиональная справочная система для юристов, в которой вы найдете ответ на любой, даже самый сложный вопрос.

Смотрите, какие условия суды чаще всего оценивают по-разному. Возьмите в договор безопасные формулировки таких условий. Используйте позитивную практику, чтобы убедить контрагента включить условие в договор, а негативную – чтобы убедить отказаться от условия.

Оспаривайте постановления, действия и бездействие пристава. Освобождайте имущество от ареста. Взыскивайте убытки. В этой рекомендации все, что нужно: четкий алгоритм, подборка судебной практики и готовые образцы жалоб.

Читайте восемь негласных правил регистрации. Основано на показаниях инспекторов и регистраторов. Подойдет для компаний, которым ИФНС поставила метку о недостоверности.

Свежие позиции судов по неоднозначным вопросам взыскания судебных расходов в одном обзоре. Проблема в том, что множество деталей до сих пор не прописано в законе. Поэтому в спорных случаях ориентируйтесь на судебную практику.

Отправляйте уведомление на сотовый, по e-mail или бандеролью.