Aby sformalizować operacje związane z potrąceniem wzajemnych roszczeń dostawcy i odbiorców, umorzeniem należności i zobowiązań, a także przeniesieniem długu na inne konta księgowe w konfiguracji, stosuje się dokument „Korekta zadłużenia”. Wybierając jedną z wartości atrybutu „Rodzaj korekty”.

Kompensowanie
Przelew wierzytelności
Przeniesienie zobowiązań
Umorzenie należności
Umorzenie zobowiązań.

Rejestrując ugodę wzajemną, spłacane są długi (wierzyciel) i kupujący (dłużnik). Jako dłużnik wskazany jest kontrahent, na rzecz którego zarejestrowana jest wierzytelność. Kontrahent posiadający zobowiązania jest wskazywany jako wierzyciel.

Jako wierzyciel i dłużnik może zostać wskazany ten sam kontrahent. Rodzaj zadłużenia w części tabelarycznej może przyjmować jedną z następujących wartości: „Należność”, „Zapłata”.

Sprawdzać. Konto należności/zobowiązań.

Porozumienie. Wskazane są umowy, wierzyciel i dłużnik, na podstawie których dokonano wzajemnych rozliczeń.

Rodzaj obliczeń. Wskazany jest rodzaj rozliczeń z klientami. Wypełniane tylko w przypadku, gdy jako rachunek zadłużenia wskazany jest rachunek 62.1.

Kredyt. suma. Wskazana jest kwota zobowiązań do potrącenia.

Deb. suma. Wskazana jest kwota należności podlegającej potrąceniu.

Pole wyboru „Użyj rachunku pomocniczego” wskazuje, że transakcje będą generowane nie bezpośrednio z należności do zobowiązań, ale z wykorzystaniem rachunku pomocniczego. Po zaznaczeniu checkboxa dostępne stają się szczegóły dotyczące wejścia na rachunek pomocniczy i analizy dotyczące niego.

Dokument ma wydrukowaną formę ustawy o kompensowaniu. Drukowany formularz przeznaczony jest do rejestracji offsetów dwustronnych, ale może służyć jako wzór przy rejestracji offsetów wielostronnych.

W zależności od tego, jaki rodzaj korekty zostanie określony, rodzaj dokumentu zostanie zmieniony:

• w przypadku zaznaczenia opcji „Przeniesienie wierzytelności” dokument będzie wskazywał jedynie kwoty zadłużenia z konta 62.1 dla jednej organizacji z możliwością wyboru rachunku pomocniczego, na który dług zostanie przeniesiony;
• podobnie, jeśli wybrana zostanie opcja „Przeniesienie zobowiązań”, wówczas dokument będzie wskazywał jedynie kwoty zadłużenia z rachunku 60.1 dla jednej organizacji z możliwością wyboru rachunku pomocniczego, na który dług zostanie przeniesiony;
• w przypadku zaznaczenia opcji „Spisanie należności” wówczas jako konto umorzenia zostanie automatycznie ustawione konto 91.2 „Inne wydatki”, na które będą spisywane należności ze wskazaniem kont księgowych;
• analogicznie, w przypadku zaznaczenia opcji „Spisanie zobowiązań”, wówczas rachunek 91.1 „Pozostałe dochody” zostanie automatycznie ustawiony jako rachunek umorzenia zadłużenia, na który zostanie dokonany odpis, ze wskazaniem kont księgowych;

Wybierając opcję „Umorzenie należności”, w części tabelarycznej należy oprócz całkowitej kwoty zadłużenia przeznaczonego do umorzenia wskazać, jaką kwotę odpisu należy uwzględnić w podatku do celów księgowych - szczegół „Kwota w NU” (może być mniejsza niż całkowita kwota długu, jeżeli całość lub część długu powstała w związku z działalnością podlegającą UTII). Kwota ta zostanie ujęta w rachunkowości podatkowej jako koszt nieoperacyjny.

Podczas wykonywania dokumentu należności zostaną spisane przede wszystkim z rezerw na wątpliwe długi, a jeśli są niewystarczające, na straty.

Wybierając opcję „Odpisanie zobowiązań”, wypełnienie dokumentu przebiega analogicznie, z tą różnicą, że w części tabelarycznej należy dodatkowo wskazać kwotę podatku VAT do odliczenia w rachunkowości i rachunkowości podatkowej (szczegóły „VAT w rachunkowości” i „VAT w NU”) jednocześnie z spisywaniem zobowiązań.

Często jedna organizacja ma dług wobec drugiej. Dług ten można spłacić nie tylko gotówką. Na przykład organizacja dłużnika może świadczyć przeciwko niej dowolne usługi.

W tym artykule przyjrzymy się, jak odzwierciedlić w programie 1C 8.3, jak przeprowadzić kompensowanie zarówno umów z jedną organizacją, jak i z różnymi kontrahentami.

Rozważmy przykład, gdy nasza firma zamówiła od dostawcy 3 krzesła biurowe za kwotę 6 tysięcy rubli, ale jeszcze nie zapłaciła za tę dostawę. Po pewnym czasie wykonaliśmy usługę koszenia trawników za 4 tysiące rubli. W programie konieczne jest potrącenie i zmniejszenie długu do 2 tysięcy rubli.

Akty offsetowe można znaleźć w menu „Zakupy” 1C lub „Sprzedaż”, wybierz pozycję „Regulacja długu”.

Wszystkie wcześniej wprowadzone dokumenty dotyczące korekty zadłużenia otworzą się przed Tobą. Utwórz nowy dokument. Najważniejsze jest tutaj prawidłowe wskazanie rodzaju operacji. W tym przypadku będziemy kompensować z tą samą firmą, ale na podstawie różnych umów: dostawę i świadczenie usług. Dlatego wybrano opcję „Uregulowanie zadłużenia”.

W pozycji „Od długu” wybierz „Do dostawcy”. W przypadku, gdy jest ona należna nie nam, a nam, wybierana jest pozycja „Kupujący”.

W szczegółach „Dostawca (wierzyciel)” wybierz firmę, z którą chcesz dokonać rozliczenia. W naszym przypadku księgowość w programie prowadzona jest dla kilku organizacji jednocześnie, dlatego w nagłówku wybierzemy także tę niezbędną (która ma zadłużenie).

W dokumencie dotyczącym kompensowania w 1C 8.3 znajdują się dwie zakładki odzwierciedlające listę dokumentów, na których utworzono zobowiązania (nasze) i należności (nas). Dane możesz wypełnić ręcznie lub automatycznie. Aby wypełnić automatycznie, kliknij przycisk „Wypełnij” na wybranej karcie i wybierz odpowiednią pozycję z menu, które się pojawi. Obie zakładki wypełnia się osobno, ale interfejs jest taki sam.

Na pierwszej zakładce pojawił się dokument zakupu krzeseł biurowych na kwotę 6 tysięcy rubli. Drugi – świadczenie usług koszenia trawników za 4 tysiące rubli. Kwoty są różne i można to zobaczyć na dole formularza (- 2 tysiące rubli).

Aby zapewnić prawidłowe rozliczenie, w pierwszej zakładce dostosujemy nasze zadłużenie wobec dostawcy. Ustalmy 4 tysiące rubli zamiast 6 tysięcy rubli.

W ten sam sposób możesz wyruszyć z kupującym. Jedyna różnica dotyczy pozostałych parametrów nagłówka dokumentu.

Kompensowanie między organizacjami

Jako przykład rozważmy sytuację podobną do opisanej powyżej. Nasza organizacja zakupiła także 3 krzesła biurowe za kwotę 6 tysięcy rubli od firmy Akvilon-Trade. Usługę koszenia trawy świadczyliśmy wyłącznie innej firmie – „Sweet Dreams Ltd.” Załóżmy, że mają tego samego właściciela i musimy spłacić część zadłużenia za zakup krzeseł wraz ze świadczoną usługą.

W tym przykładzie wypełnienie dokumentu będzie niemal identyczne z poprzednim. Dla wartości szczegółu „Z tytułu długu” należy wskazać „Strona trzecia naszej organizacji”. Teraz będziesz musiał wybrać dwóch kontrahentów jednocześnie: dostawcę i stronę trzecią.

Szczegóły dokumentu w tym przykładzie nie będą się już różnić od poprzedniego.

Przesunięcie dokumentu będzie podobne do ruchu w poprzednim przykładzie, tyle że tutaj jako subkonta zaangażowani są dwaj różni kontrahenci.

Dokument korekty zadłużenia nie ogranicza się do tych dwóch przykładów. Możesz na przykład potrącić zaliczkę, przenieść dług i wiele więcej.

Teraz możesz sprawdzić wynik wzajemnych rozliczeń.

Instrukcja wideo

Obejrzyj instrukcje wideo dotyczące przeprowadzania wzajemnych rozliczeń w 1C:

Kompensowanie w 1C 8.3 przeprowadza się, jeśli ten sam kontrahent jest zarówno dostawcą, jak i nabywcą dla Twojej organizacji. W takiej sytuacji wobec tego kontrahenta mogą powstać zarówno należności, jak i zobowiązania. W takim przypadku strony umowy mogą dokonać potrącenia wzajemnych roszczeń o podobnym charakterze, czyli innymi słowy potrącenia. W 1C 8.3 do jego utworzenia używany jest specjalny dokument.

Potrącenie roszczeń wzajemnych możliwe jest po spełnieniu dwóch warunków:

• wzajemność – gdy istnieją należności z tytułu jednej umowy i zobowiązania z tytułu innej umowy z tym samym kontrahentem;
• jednorodność - zobowiązania wyrażone są w pieniądzu.

Podajmy przykład. Sprzedałeś akumulatory o wartości 450 000 rubli kontrahentowi Start LLC na podstawie umowy sprzedaży. Start LLC świadczył Państwu usługi transportowe na kwotę 100 000 rubli w ramach umowy o świadczenie usług. Powstał przeciwny jednorodny dług - jesteś winien Start LLC 100 000 rubli, Start LLC jest winien Twojej organizacji 450 000 rubli. Roszczenia wzajemne mogą zostać potrącone z mniejszego z dwóch długów. W naszym przykładzie w 1C 8.3 możesz przeprowadzić przesunięcie między kupującym a dostawcą w wysokości 100 000 rubli. Po przesunięciu w 1C 8.3 pozostaną Ci jedynie wierzytelności Start LLC w wysokości 350 000 rubli. Przed dokonaniem wzajemnego rozliczenia podpisz protokół uzgodnienia z kontrahentem.

Jak przeprowadzić wzajemne rozliczenie między kupującym a dostawcą w 1C 8.3 w 3 krokach, przeczytaj ten artykuł.

Krok 1. Utwórz akt kompensowania w 1C 8.3

Przejdź do sekcji „Sprzedaż” (1) i kliknij link „Regulacja zadłużenia” (2). Otworzy się okno, w którym możesz utworzyć akt offsetowy.

W oknie, które się otworzy, kliknij przycisk „Utwórz” (3). W 1C 8.3 otworzy się formularz do wypełnienia aktu offsetowego.

Krok 2. Wypełnij akt kompensowania w 1C 8.3

W formularzu, który się otworzy, wypełnij kilka pól. W polu „Organizacja” (1) wpisz swoją firmę. W polu „Rodzaj operacji” (2) wybierz wartość „Odliczenie długu”. W polu „Kupujący (dłużnik)” (3) wybierz z listy kontrahenta, z którym chcesz dokonać potrącenia. Wprowadź datę przesunięcia (4).

W zakładce „Dług kupującego (należności)” (7) 1C 8.3 automatycznie wskaże kwotę wierzytelności (8):

W zakładce „Dług wobec kupującego (rachunki do zapłaty)” (9) 1C 8.3 automatycznie wskaże kwotę zobowiązań (10):

Porównaj kwoty w obu zakładkach. Przejdź do zakładki, w której kwota zadłużenia jest większa (11), i ręcznie popraw ją do kwoty wskazanej w zakładce z mniejszą kwotą (12). Po dokonaniu korekty kwoty należności i zobowiązań w obu zakładkach powinny być równe.

Teraz powstała uregulowanie długu – pozostaje tylko go uratować. Aby to zrobić, naciśnij kolejno „Nagraj” (13) i „Podaj” (14). Następnie w księgowości pojawi się zaksięgowanie kompensowania w 1C 8.3 między organizacjami. Ten wpis można obejrzeć klikając na przycisk „Pokaż wpisy...” (15).

Dzisiaj dowiemy się, jak dostosować zobowiązania dłużne w programie 1C, a mianowicie dostosować dług, przeprowadzić offsety; odkryjemy różnicę w opcjach odpowiedniego mechanizmu regulacji w 1C.

Rozważymy proces określonej obsługi długu w programie 1C Accounting w wersji 8.3. Zrobimy również przypisy do dokumentu korekty zadłużenia dla programu 1C Accounting w wersji 8.2.

Tak więc, aby skorygować dług i na przykład rozwiązać wzajemne rozliczenia między kontrahentami w 1C, stosuje się dokument „Korekta długu”.

Możesz przejść do dziennika dokumentów korygujących zarówno w 1C 8.3, jak i 1C 8.2, otwierając dowolną z pozycji menu głównego „Zakup” lub „Sprzedaż”.

Po przejściu do dziennika dokumentów korygujących utworzymy nowy wpis.

Zatrzymajmy się tutaj i przyjrzyjmy się bardziej szczegółowo opcjom operacji na dokumentach oferowanych przez programistę.

Deweloper sugeruje skorzystanie z następujących opcji dostosowania salda zobowiązań dłużnych:

Rozliczenie zaliczek. Opcja wykorzystywana jest w celu uwzględnienia zaliczek wystawionych przez kontrahenta w ramach wzajemnych rozliczeń.

Kompensacja długu. Wybierając tę ​​pozycję, księgowy otrzymuje zautomatyzowane narzędzie do kompensowania powstałego długu organizacji księgowej dla konkretnego kontrahenta. Dług możesz potrącić zarówno konkretnemu nabywcy, jak i osobie trzeciej.

Przeniesienie długu. Opcja służy do przeniesienia zadłużenia od jednego kontrahenta do drugiego. Można go również wykorzystać do przeniesienia długu określonego kontrahenta zgodnie z jego umowami, dokumentami i rachunkami.

Umorzenie długu. Z nazwy jasno wynika, że ​​ta pozycja operacji służy do odpisywania nieściągalnych zobowiązań lub należności. W takim przypadku kwota zostanie uwzględniona w przychodach lub wydatkach.

Inne regulacje. Wybranie opcji „Inne korekty” pozwala na uwzględnienie różnych kombinacji korekt zarówno należności, jak i zobowiązań pomiędzy różnymi kontrahentami i rachunkami.

W 1C Accounting 8.2 opcje będą nieco inne, ale ich funkcjonalność nieznacznie się zmienia i jest oczywista z nazw.

Kontynuujmy kompensację zadłużenia w programie 1C, konfiguracja „Księgowość” w wersji 8.3.

Po wybraniu opcji operacji „Kompensata długu” wskazujemy w dokumencie organizację, dla której zostanie przeprowadzona operacja, kontrahenta kupującego, opcję kompensacji długu, na podstawie którego długu zostaną dokonane księgowania itp.

Następnie, w zależności od stanu rozliczeń z kontrahentem, należy kliknąć przycisk „Dodaj” w celu ręcznego wprowadzenia danych korygujących lub przycisk „Wypełnij” w celu automatycznego uzupełnienia danych rozliczeń wzajemnych.

W części tabelarycznej, w zakładce „Dług kupującego (...)” pojawia się potrzebny nam wpis.

Powtarzamy wypełnianie danych księgowych na drugiej zakładce „Dług wobec kupującego (...)”.

Teraz, gdy już wprowadziliśmy dane dotyczące kompensowania sald, na dole dokumentu wyświetlane są kwoty należności, zobowiązań i w zasadzie kwota wynikowa po kompensacie.

Ponieważ kwoty środków offsetowych nie zgadzają się, wówczas offset nie może zostać zrealizowany.

Aby skorygować sytuację przejdźmy do zakładki z większą kwotą dokumentu i w polu offsetu wskażmy wymaganą liczbę.

Kliknij „Zapisz i zamknij”. Zostanie wygenerowany potrzebny nam dokument rozliczeń wzajemnych. Sprawdźmy okablowanie:

Pomyślnie zakończyliśmy rozliczenie.

Drukujemy akt. Kliknij przycisk „Akt rozliczeniowy” w dokumencie korygującym.

Wróćmy teraz do Wersja 1C 8.2.

Ogólnie rzecz biorąc, proces dostosowywania długu w wersjach 1C 8.3 i 8.2 jest taki sam, chociaż ma pewne różnice. Po wybraniu rodzaju operacji „Przeprowadzenie siatki” wypełnij nagłówek. Następnie należy kliknąć przycisk „Wypełnij salda rozliczeń wzajemnych”, dokument zostanie uzupełniony danymi księgowymi.

Publikujemy wygenerowany dokument i porównujemy księgowania.

W ten sposób dług jest kompensowany w systemie księgowym 1C. Mechanizm regulowania zadłużenia dla różnych konfiguracji, choć ma pewne różnice, jest generalnie podobny i funkcjonalnie taki sam. W naszym artykule omówiono zagadnienia, 8 3, przelew długu, przelew długu,

Flaga „Użyj konta podrzędnego” określa metodykę księgowania transakcji mających na celu potrącenie wzajemnych roszczeń. Jeśli jest zainstalowany, w dokumencie stają się dostępne dodatkowe szczegóły w ramce „Konto podrzędne”, gdzie możesz wskazać, na które konto i obiekty rachunkowości analitycznej należy spisać należności i zobowiązania przy księgowaniu dokumentu ( "bufor" sprawdzać; Zwykle jest to rachunek 76.5 „Rozliczenia z innymi dłużnikami i wierzycielami”). Jeżeli flaga nie jest ustawiona, to podczas księgowania dokumentu transakcje zostaną wygenerowane bez korzystania z rachunków pomocniczych z możliwością podziału kwot wskazanych w części tabelarycznej dokumentu.

Napis „WZAJEMNE USTAWIENIA” pojawia się w oknie dialogowym dokumentu tylko wtedy, gdy łączne kwoty należności i zobowiązań wskazane w części tabelarycznej dokumentu są zgodne.

W części tabelarycznej należy podać następujące dane:

• „Rodzaj długu”- należności lub zobowiązania (przełączanie odbywa się poprzez naciśnięcie klawisza F4 w polu szczegółów);
• "Sprawdzać"- wskazać rachunek, na którym w księgach rachunkowych widnieje odpowiedni dług;
• "Traktat"- wskazany jest element katalogu „Traktaty”(spośród podmiotów podporządkowanych kontrahentowi wskazanych w szczegółach "Dłużnik" Lub "Wierzyciel"- w zależności od rodzaju długu), dla którego zadłużenie jest rejestrowane;
• „Rodzaj obliczeń”- do uzupełnienia w przypadku szczegółów "Sprawdzać" wskazane jest konto 62.1 „Rozliczenia z kupującymi i klientami” (Subconto3 dla określonego rachunku).
• „Kwota kredytu”- wskazuje kwotę zobowiązań wynikających z umowy podlegającą potrąceniu (niedostępne do uzupełnienia, jeśli szczegół „Rodzaj długu” zawiera wskazanie należności).
• „Kwota debetu”- wskazuje kwotę wierzytelności wynikających z umowy podlegającą potrąceniu (niedostępne do uzupełnienia w przypadku szczegółów „Rodzaj długu” zawiera wskazanie zobowiązań).

W części tabelarycznej prezentowane są informacje referencyjne dotyczące sumy kwot należności i zobowiązań ujętych w części tabelarycznej dokumentu. Aby zrównoważyć wzajemne roszczenia, konieczne jest, aby kwoty te były równe.

Za pomocą przycisku "Wypełnić" wywoływana jest procedura automatycznego wypełnienia części tabelarycznej dokumentu, podczas której analizowane są wszystkie długi na rachunkach rozliczeniowych z kontrahentami określonymi w szczegółach "Wierzyciel" I "Dłużnik"(odpowiednio w tabeli uwzględniono wszystkie zobowiązania z tytułu rozliczeń z wierzycielem oraz wszystkie należności z tytułu rozliczeń z dłużnikiem). W przyszłości uzyskane wyniki będzie można w razie potrzeby skorygować ręcznie.

Za pomocą przycisku "Foka" Istnieje możliwość wydruku aktu offsetowego. To prawda, że ​​​​akt ten będzie pełnoprawny tylko w przypadku dwustronnego offsetu, o którym w razie potrzeby zostanie wydane odpowiednie ostrzeżenie. W przeciwnym razie wydrukowany formularz może służyć jedynie jako próbka.

Za pomocą przycisku "Prowadzić" dokument zostaje zaksięgowany (pod warunkiem, że łączna kwota należności i zobowiązań jest zgodna).